关于广州市越秀区2021年决算（草案）的报告

发布时间：2022-10-13

——2022年9月29日在广州市越秀区第十七届人大常委会第十五次会议上

越秀区财政局局长  陈伟雄

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现向区人大常委会报告越秀区2021年决算情况，请予审议。

2021年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实中央、省、市决策部署，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会、区政协的监督支持下，完整、准确、全面贯彻新发展理念，发挥积极财政政策作用，加强财政资源统筹，坚持过紧日子要求，增强重点工作财力保障，有力统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”、“六保”工作，预算执行情况良好。

根据《中华人民共和国预算法》，按照“收支真实、数额准确、内容完整、报送及时”的原则，我们认真完成了2021年的决算编制工作，决算结果（以市财政决算批复为准）如下：

一、一般公共预算收支决算情况

按照现行财政体制计算，2021年区一般公共预算收入加税收返还、转移支付资金、调入资金和动用预算稳定调节基金，全年一般公共预算总收入1,654,541万元（含上年结转资金13,658万元），一般公共预算总支出1,654,541万元（含上解支出222,568万元、补充预算稳定调节基金27,435万元，及结转2021年专款7,628万元）。

（一）收入决算情况

2021年，我区不折不扣落实好各项减税降费政策，克服新冠疫情对经济的影响，全力确保实现年度收入计划。全年完成一般公共预算总收入1,654,541万元。其中，区本级一般公共预算收入540,459万元，可比增长4.8%，完成年度收入计划535,000万元的101.0%，超收5,459万元；上级补助收入1,003,581万元，一般债券转贷收入59,471万元，调入资金5,963万元，动用预算稳定调节基金31,409万元，上年结转13,658万元。

采取的主要措施有：认真落实各项减税降费政策的同时，及时研究措施应对疫情对财政收入的影响；加强税费收入组织工作，努力挖潜。加大税源培植巩固力度，积极涵养培育新税源，全年区库税收可比增长11.4%；加大力度推动行政性物业资产盘活，全年盘活物业2.92万平方米，增加年租金收入2,042万元，并以每年3%幅度增长；强化非税收入管理，确保依法依规、应收尽收；合法合理利用融资手段补财力短板，成功获得市下达我区广东省新增一般债券转贷资金59,471万元。

（二）支出决算情况

2021年，我区贯彻落实“过紧日子”要求，继续严控一般性支出和非重点、非刚性支出，加强财政资金资源统筹，精准保障中央、省、市、区重大政策和项目落地落实，扎实做好疫情防控资金保障工作，兜牢“三保”底线，全力保障民生支出。全年一般公共预算总支出1,654,541万元，其中，区本级一般公共预算支出1,320,258万元，完成年度预算支出计划1,066,318万元的123.8%，下降2.7%；上解上级支出222,568万元，调出资金76,652万元，安排预算稳定调节基金27,435万元，结转下年的支出7,628万元。

主要支出情况如下：一是坚持兜牢民生底线，公共服务提质增效。教育支出315,189万元，提升优质义务教育水平，推动学前教育高质量发展，加强基础教育设施建设；社会保障和就业支出358,530万元，切实保障居民就业，落实各项就业创业补助，发放低保、残疾人补助、困难群众救济救助资金等，优化养老服务，做好基本民生兜底保障；卫生健康支出160,504万元，坚决打赢新冠肺炎疫情防控阻击战，落实基本公共卫生服务经费补助，增强基层医疗卫生服务能力，补强公共卫生领域短板。二是坚持现代化治理，城区品质进一步提升。城乡社区治理、污染防治和环境保护工作支出123,172万元，生态越秀内涵得到夯实巩固，城市更新科学有序开展。文化支出15,543万元，文旅惠民品质提升，加强文物管理和历史文化名城保护，红色文化传承弘扬示范区建设深入推进；科学技术、商业服务业、工业信息及金融支出27,644万元，优化营商环境，支持实施创新驱动发展战略；公共安全支出157,154万元，常态化开展扫黑除恶斗争和禁毒人民战争，完成建党100周年、党的十九届六中全会等重大活动安保维稳工作，平安越秀建设成效显著。三是巩固脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。各项对口帮扶支出22,216万元（含专项上划的援助资金），包括支援新疆、西藏、贵州毕节和黔南等地区。

（三）上年结转资金、上级专项转移支付资金安排和使用情况

2020年结转至2021年安排支出13,658万元（含上级一次性补助资金），当年实际执行12,858万元（含被回收盘活的资金），执行率为94.1%。除部分有明确用途及支出计划的资金外，连续两年未使用完的结转结余资金将纳入预算稳定调节基金，由财政统筹安排。

2021年当年上级财政专项转移支付我区50,721万元，主要是总部企业奖励资金、高端专业服务业经费、就业补助资金、红色文化传承弘扬项目资金、城市管网及污水处理补助、重大传染病防治经费补助、教育发展资金、专职维稳辅警项目经费等，实际执行45,098万元，执行率88.9%，未支出资金结转下年使用。

（四）预算周转金、预备费使用情况

2021年底，区预算周转金余额为0万元。2021年，动用预备费安排支出9,800万元，为年度预算10,537万元的93.0%。主要是安排新冠病毒肺炎疫情防控经费、对口协作资金等。

（五）超收收入安排、预算稳定调节基金规模和使用情况

2021年，区一般公共预算收入完成540,459万元，比年初预算535,000万元超收5,459万元。根据《中华人民共和国预算法》规定，超收收入全部用于补充预算稳定调节基金。

2020年底预算稳定调节基金余额31,409万元，扣减2021年动用预算稳定调节基金31,409万元，加上2021年当年收支差额补充预算稳定调节基金27,435万元，截至2021年底，区预算稳定调节基金余额27,435万元。

（六）“三公”经费支出决算情况

2021年，越秀区各部门坚决落实政府过紧日子要求，大力压减非重点、非刚性的一般性支出，继续严控“三公”经费。全区“三公”经费合计2,181万元，完成年初预算的59.8%，较上年决算减少2,430万元，下降52.7%。其中，因公出国（境）费用4万元，完成年初预算的1.3%，与去年基本持平。公务用车购置和运行维护费2,158万元，完成年初预算的65.9%，较上年决算减少2,435万元，下降53.0%（公务用车购置费34万元，完成年初预算的5.5%，较上年决算减少572万元，下降94.4%；公务用车运行维护费2,124万元，完成年初预算的79.9%，较上年决算减少1,863万元，下降46.7%）。公务接待费19万元，完成年初预算的27.9%，较上年决算增支4万元，增长30.0%。

2021年，越秀区出国（境）团组16个，累计23人次；购置公务用车2辆，公务用车保有1,059辆，公务接待93批次，累计1,365人次。

二、政府性基金预算收支决算情况

2021年政府性基金总收入161,802万元。其中，区本级政府性基金预算收入-37,156万元，上级转移支付45,179万元，政府专项债券转贷收入63,500万元，调入资金76,652万元，上年结转13,627万元。

2021年政府性基金总支出161,802万元。其中，区本级政府性基金预算支出141,614万元，调出资金3,860万元，结转16,328万元，年终结转全部按规定继续安排使用。

政府性基金预算支出主要情况如下：城乡社区支出72,359万元，主要用于城市更新项目、排水单元达标创建、北京路步行街改造提升、环卫及垃圾收运处置经费等；政府专项债券安排的支出63,500万元，主要用于城市更新改造补短板项目、城市基础设施整体提升工程、花果山超高清视频产业特色小镇整体改造提升工程、粤港澳大湾区生命健康产业创新区建设项目、公共卫生领域补短板项目；彩票公益金安排的支出2,216万元，主要用于福利彩票公益金资助项目、社区体育设施维修建设等；文化旅游体育与传媒支出68万元，主要用于支持电影事业发展；政府专项债券付息和发行费支出3,471万元。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2021年国有资本经营预算总收入3,477万元。其中，上级补助收入1,193万元，区本级国有资本经营预算收入2,103万元，主要来源于国有企业利润按比例上缴及股利、股息收入。

采取的主要措施有：在落实好新冠肺炎疫情下租金减免工作的同时，积极推进国企改革三年行动方案，加强党对国企的领导，全力深化国有企业改革，多措并举力促国有企业做大做强。一是完善国资监管体系。优化国资布局，完成国资北秀城建公司合并运营工作；完善国有企业治理架构，配强国企专业人才力量，推行经理层成员任期制和契约化管理；加强国企改革督导，修订完善监管清单，理顺委托监管权责关系。二是优化公有物业资产运营模式。修订完善物业资产管理办法，强化了物业资产的监督和管理；完成5,587平方米行政事业单位经营性物业移交粤瑞公司管理，探索提升经营性物业的运营效率和回报水平。三是按企业定位推进重点项目开展。南洋电器厂更新改造项目成为广州首宗旧城混合改造项目。督导国有企业推进解决历史遗留问题，42家全民所有制涉改企业已100%按期完成改制任务，受到市国资委的充分肯定，并作为6个优秀实践经验案例中唯一的区级单位推广全市学习。

2021年国有资本经营预算总支出3,477万元。其中，区本级国有资本经营预算支出563万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理，调出资金补充一般公共预算2,103万元，结转811万元，年终结转全部按规定继续安排使用。

四、社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金预决算由市统一编制，区没有社保基金预决算。

五、财政专户管理资金收支决算情况

财政专户管理资金总收入18,427万元，其中区本级财政专户管理资金收入10,881万元（主要是按规定保留的教育类行政事业性收费），上年结转资金7,546万元。

财政专户管理资金总支出18,427万元，其中区本级财政专户管理资金支出9,434万元，结转资金8,993万元。

六、预算调整情况

越秀区2021年共进行三次预算调整，调整金额共计322,971万元。每次预算调整，区政府均充分征求了各方面的意见，并向区人大常委会作了专题报告，具体如下：

（一）第一次预算调整。2021年4月9日，区第十六届人大常委会召开第五十四次会议，批准区政府提出的2021年预算调整方案，涉及资金104,471万元，包括：上级下达我区政府一般债券资金59,471万元，上级下达我区政府专项债券资金45,000万元，按规定用于债券资金支持的建设项目。

（二）第二次预算调整。2021年9月6日，区第十六届人大常委会召开第五十九次会议，批准区人民政府提出的区2021年第二次预算调整方案，涉及资金200,000万元，包括：政府性基金预算调入100,000万元，市下达我区专项补助100,000万元。预算调整主要用于公共卫生、社会保障、公共安全等领域支出及落实政策性支出。

（三）第三次预算调整。2021年12月23日，区第十七届人大常委会召开第三次会议，批准区人民政府提出的区2021年第三次预算调整方案，涉及资金18,500万元，为上级下达我区政府专项债券资金18,500万元，按规定用于债券资金支持的建设项目。此外，本次预算调整还涉及政府采购预算调整，共增加政府采购预算18,320万元。

截至2021年底，上述资金基本执行完毕。

七、经批准举借债务情况

2021年我区进一步完善政府债务管理制度，依法依规积极申请债券资金，严格将债务规模控制在预警线下，切实防范地方政府债务风险，坚决遏制新增隐性债务。

债务限额余额情况。2021年我区新增地方政府一般债务及专项债务限额162,971万元，累计限额323,023万元；截至2021年底地方政府债务余额为283,023万元，未超过市下达的限额，债务风险可控。

新增债券情况。2021年市下达我区广东省新增一般债券转贷资金59,471万元，安排用于旧城改造、校园基础设施整体提升和公共文化提升补短板项目。下达我区广东省新增专项债券转贷资金63,500万元，安排用于城市更新改造补短板项目、城市基础设施整体提升工程、花果山超高清视频产业特色小镇整体改造提升工程、粤港澳大湾区生命健康产业创新区建设项目、公共卫生领域补短板项目。2021年上述债券资金已全部支出完毕。

还本付息情况。2021年政府债券还本付息支出7,315万元，其中：还本支出0万元，付息支出7,315万元，资金来源包括：一般公共预算支出3898万元，政府性基金预算支出3,417万元。

八、2021年预算绩效管理工作开展情况

2021年，我区紧紧围绕区委、区政府各项中心工作任务，在上级财政部门指导下，扎实开展和落实绩效管理工作。

一是前移绩效管理关口，建立绩效预算评估机制。对预算单位新增重大项目开展事前绩效评估，把重大项目事前绩效评估作为入库及编制预算的前置条件。

二是强化绩效运行监控，提高绩效运行监控效果。印发了《2021年度广州市越秀区财政支出绩效运行监控工作方案》，对绩效运行监控的范围、内容、方式、流程等进行了详细的布置，对绩效目标和预算执行中出现的问题要及时采取有力措施加以纠正，确保部门和项目能够如期完成绩效目标。

三是完善应用机制，增强评价结果应用实效。印发了《广州市越秀区绩效评价结果应用管理暂行办法》，进一步完善了绩效评价结果与预算挂钩的机制，明确项目绩效评价结果作为预算安排的重要参考依据，从严从紧安排预算，对低效无效增加坚决削减或取消，充分发挥财政资金的最大效用。

四是持续推进信息公开，坚持预算绩效公开制度常态化。进一步规范公开形式，确保绩效信息“找得到”“看得全”。主动接受社会监督，增强财政资金使用绩效的透明度，清晰展现财政资金投入的“任务单”与“效果图”。

五是“绩效+监督”双联动，提升财政资金运行规范性。积极探索预算绩效管理与财政监督检查相结合的监管方式，统筹整合监督力量，整合两项检查工作，及时共享问题线索，对财政资金进行跟踪问效检查，加强对部门预算执行事前、事中和事后的全流程监控和风险防范，确保绩效目标如期保质保量实现。

九、落实区人大决议及财政管理改革情况

区第十六届人大第八次会议和区第十六届人大常委会第六十一次会议分别审查和批准了2021年区级预算和2020年区级决算，并对财政预决算管理提出了审议意见。对此，区政府及财政部门高度重视，认真研究落实，进一步完善财政管理。

一是落实财政收支管理措施，以加强税源涵养为统领，推动资产盘活和布局优化调整，积极申请政府债券，提高财政保障能力。

二是落实“过紧日子”要求，大力压减非急需、非刚性支出，加强重点任务财力保障，扎实做好“六稳”“六保”。加强支出执行监控，收回预计无法支出的存量资金和结余资金，及时统筹盘活，提高资金使用效率。落实直达资金常态化工作机制，加快直达资金支出进度，确保资金直接惠企利民。2021年，我区共收到直达资金36,291万元，当年支出进度100%。

三是切实防范地方政府债务风险，强化债券资金管理。制定了《广州市越秀区政府性债务风险应急处置预案》，建立健全全区政府性债务风险预警和应急处置工作机制，实时评估债务风险水平。坚决遏制新增隐性债务。继续积极争取债券资金支持，依法依规使用债券资金，建立协调推进和约谈机制，实行债券资金全过程监控，促进债券资金规范高效使用。强化债券资金绩效目标管理，健全绩效评估机制，对一般债券实行绩效评价，对专项债券项目资金绩效实行全生命周期管理。

四是加强财政信息化建设，“数字财政”系统5月顺利上线，实现了省、市、区三级财政部门间数据的实时纵向互通，以及财政部门与同级各预算单位、人民银行和商业银行间的横向数据联通，有力推动财政治理能力现代化水平上新台阶。

五是深化国企改革，优化产业布局，督导区属国企多渠道、多层次加强与社会资本合作。切实提升物业监管水平，追回欠租0.27亿元；优化资源配置，有效盘活存量资产2.92万平方米，加大国资国企对财政收入的贡献度。

2021年，我区预算执行等财政工作取得了一定成效，为“十四五”开好局、起好步提供坚实财政保障。但同时我们也清醒地意识到我区财政工作仍面临不少困难挑战：财政收支矛盾突出的问题更加突显，刚性支出压力增大，预算管理改革还需进一步深化。

下一步，我们将从践行两个维护的高度来科学把握新形势、新任务、新要求，坚定不移稳增长，一是全力以赴加强财政保障和税费支持，抓好财政收入组织工作。二是大力盘活资产资源，继续挖掘非税收入增收潜力。三是优化财政支出结构，强化对疫情防控和经济社会发展“双统筹”工作的保障支撑，保持经济运行在合理区间，巩固经济回升向好趋势，力争实现最好结果。

以上报告，请予审议。