关于广州市越秀区2020年 决算（草案）的报告

发布时间：2021-09-30

——2021年9月26日在广州市越秀区第十六届人大常委会第六十一次会议上

越秀区财政局局长  陆伟刚

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我向区人大常委会报告越秀区2020年决算情况，请予审议。

2020年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察广东重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，沉着有力应对各种风险挑战，推动积极财政政策更加积极有为，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，预算执行情况良好。

根据《中华人民共和国预算法》，按照“收支真实、数额准确、内容完整、报送及时”的原则，我们认真完成了2020年的决算编制工作，决算结果（以市财政决算批复为准）如下：

一、一般公共预算收支决算情况

按照现行财政体制计算，2020年区一般公共预算收入加税收返还、转移支付资金、调入资金和动用预算稳定调节基金，全年一般公共预算总收入1,581,803万元（含上年结转资金8,727万元），一般公共预算总支出1,581,803万元（含上解支出及补充预算稳定调节基金，及结转2021年专款13,658万元）。

（一）收入决算情况

2020年，全区各单位齐心协力，面对新冠肺炎疫情的严重冲击，在不折不扣落实好减税降费政策的前提下，圆满完成年度收入计划。全年完成一般公共预算总收入1,581,803万元。其中，区本级一般公共预算收入585,925万元，增长1.3%，完成年度收入计划585,000万元的100.2%，超收925万元；上级补助收入652,623万元，一般债券转贷收入50,000万元，调入资金269,528万元，动用预算稳定调节基金15,000万元，上年结转8,727万元。

采取的主要措施有：认真落实各项减税降费政策的同时，及时研究措施应对疫情对财政收入的影响；加强税费收入组织工作，努力挖潜。贯彻执行各项应对疫情的税收优惠及扶持企业复工复产等政策，强化税源服务，涵养存量税源；积极谋划推动全区土地收储出让工作，加大力度盘活政府资源资产，加快变现闲置低效物业；加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，及时调入补充一般公共预算；合法合理利用融资手段补财力短板，成功获得市下达我区广东省新增一般债券转贷资金50,000万元。

（二）支出决算情况

2020年，我们根据区总体部署和要求，全面从严“过紧日子”，压减一般性支出和非重点、非刚性支出，加大财政统筹力度，全力保障疫情防控及“六稳”“六保”支出，兜牢“三保”底线。全年一般公共预算总支出1,581,803万元，其中，区本级一般公共预算支出1,357,326万元，完成年度预算支出计划1,243,427万元的109.2%，增长8.9%；上解上级支出189,918万元，安排预算稳定调节基金20,901，结转下年的支出13,658万元。

主要支出情况如下：一是完善服务，民生福祉优先保障。教育支出299,133万元，保障学校日常运作，加强教师队伍建设，扩大优质学位供给，提升基础教育设施建设；社会保障和就业支出396,202万元，全力稳就业保就业，发放就业创业补助、低保、残疾人补助、困难群众救济救助资金、养老服务财政补助等，民生保障坚实有力；卫生健康支出150,208万元，支持打赢新冠肺炎疫情硬仗，加强疾病预防控制体系建设，保障基本公共卫生服务，完善公共卫生服务体系，发放独生子女父母退休奖励和家庭扶助。二是精准发力，三大攻坚战优质确保。2020年我区把握机遇，积极争取，共获得政府一般债券50,000万元、专项债券70,000万元、抗疫特别国债28,800万元（专项债券和抗疫特别国债纳入政府性基金预算核算），充分发挥了积极财政政策对当前补短板、惠民生、促消费、扩内需的杠杆作用。同时，我区健全政府债务管控机制，进一步增强政府债务风险化解能力。政府债务余额严格控制在核定限额范围内，债券资金使用依法依规；各项对口帮扶支出14,947万元（含专项上划的援助资金），落实各项扶贫援建工作，全力保障高质量完成脱贫攻坚任务；城乡社区治理、污染防治和环境保护工作支出130,766万元，生态环境持续改善，城区品质不断优化升级。三是加强保障，综合城市功能优化提升。2020年文化支出13,040万元，提升公共文化服务水平，推动历史文化资源保护传承出新出彩；科学技术、商业服务业及金融支出27,126万元，全力支持复工复产，支持实施创新驱动发展战略；公共安全支出175,601万元，维护城市安全有序运转，提升群众安全感。

（三）上年结转资金、上级专项转移支付资金安排和使用情况

2019年结转至2020年安排支出8,727万元（含上级一次性补助资金），当年实际执行8,727万元（含被回收统筹的指标），执行率为100%。2020年底，为提高资金使用效率，我们按《中华人民共和国预算法》规定，将连续两年未使用完的结转结余资金纳入预算稳定调节基金，由财政统筹安排。

2020年当年上级财政专项转移支付我区56,172万元，实际执行44,398万元，执行率79.0%，主要是公共文化发展补助资金、红色革命遗址保护利用经费、重大传染病防治经费补助、入境人员服务保障工作补助、北京路步行街改造提升项目经费、外贸稳增长资金、教育发展资金等。

    （四）预算周转金、预备费使用情况

2020年底，区预算周转金余额为0万元。2020年，动用预备费安排支出8,626万元，为年度预算12,347万元的69.9%。主要是安排新冠病毒肺炎疫情防控经费、应对新冠肺疫情支持企业平稳健康发展专项经费、扶贫援建经费等。

    （五）超收收入安排、预算稳定调节基金规模和使用情况

2020年，区一般公共预算收入完成585,925万元，比年初预算585,000万元超收925万元。根据《中华人民共和国预算法》规定，超收收入全部用于补充预算稳定调节基金。

2019年底预算稳定调节基金余额25,508万元，扣减2020年动用预算稳定调节基金15,000万元，加上2020年当年收支差额补充预算稳定调节基金20,901万元，截至2020年底，区预算稳定调节基金余额31,409万元。

    （六）区属单位“三公”经费及会议费支出决算情况

2020年区一般公共预算资金开支的“三公”经费合计为4,611.35万元，完成年初预算的85.5%，同比减少598.55万元，下降11.5%。其中，因公出国（境）费用3.86万元，完成年初预算的1.3%，同比减少218.94万元，下降98.3%。公务用车购置和运行维护费4,592.87万元，完成年初预算的91.5%，同比减少348.33万元，下降7.0%（公务用车购置费606.24万元，完成年初预算的97.9%，同比增加71.34万元，增长13.3%；公务用车运行维护费3,986.63万元，完成年初预算的90.5%，同比减少419.67万元，下降9.5%）。公务接待费14.62万元，完成年初预算的19.8%，同比减少31.28万元，下降68.1%。

2020年区一般公共预算开支的会议费支出68.55万元，完成年初预算的40.8%，同比减少101.71万元，下降59.7%。

二、政府性基金预算收支决算情况

2020年政府性基金总收入473,225万元。其中，区本级政府性基金预算收入308,268万元，上级转移支付54,370万元，抗疫特别国债转移支付收入28,969万元（含上级抗疫特别国债安排的转移支付项目资金），政府专项债券转贷收入70,000万元，上年结转11,618万元。

2020年政府性基金总支出473,225万元。其中，区本级政府性基金预算支出192,346万元，调出资金267,252万元，结转13,627万元，年终结转全部按规定继续安排使用。

政府性基金预算支出主要情况如下：城乡社区支出88,873万元，主要用于城市更新项目、北京路步行街改造提升、海珠广场周边地区环境品质提升项目、环卫及垃圾分类经费、排水单元达标创建等；政府专项债券安排的支出70,000万元，主要用于公共卫生领域补短板项目、城市基础设施整体提升工程、城市更新改造补短板项目；抗疫特别国债安排的支出28,969万元，主要用于疫情防控专项经费、粤港澳大湾区生命健康产业项目、老城区更新改造工程等；彩票公益金安排的支出4,369万元，主要用于福利彩票公益金资助项目、社区体育设施维修建设等；文化旅游体育与传媒支出59万元，主要用于支持电影事业发展。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2020年国有资本经营预算总收入2,504万元。其中，上级补助收入267万元，区本级国有资本经营预算收入2,237万元，主要来源于国有企业利润按比例上缴及股利、股息收入。

采取的主要措施有：在落实好新冠肺炎疫情下租金减免工作的同时，加强党对国企的领导，全力深化国有企业改革，多措并举力促国有企业做大做强。一是完善国资监管体系。优化国资布局，组建国企三大平台；完善国有企业治理架构，配强国企专业人才力量，制定国有企业负责人薪酬考核机制；加强国企改革督导，修订完善监管清单，理顺委托监管权责关系。二是优化公有物业资产运营模式。修订完善物业资产管理办法，强化了物业资产的监督和管理；完成首期126处行政事业单位经营性物业移交粤瑞公司管理，探索提升经营性物业的运营效率和回报水平。三是按企业定位推进重点项目开展。推进粤瑞公司与中央企业、市属国企和大型民营企业拓展城市更新、历史文化街区活化等新业务；督导国有企业推进解决历史遗留问题，100%完成市国资委下达的“僵尸企业”出清任务，100%完成离退休人员社会化管理工作，积极开展全民所有制企业改制工作；推进投控公司拓展金融服务新业务，创新金融科技业务。

2020年国有资本经营预算总支出2,504万元。其中，区本级国有资本经营预算支出86万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理，调出资金补充一般公共预算2,237万元，结转181万元，年终结转全部按规定继续安排使用。

四、社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金预决算由市统一编制，区没有社保基金预决算。

五、预算调整情况

越秀区2020年共进行两次预算调整，调整金额共计203,900万元。两次预算调整，区政府均充分征求了各方面的意见，并向区人大常委会作了专题报告，具体如下：

（一）第一次预算调整。2020年9月3日，区人大常委会召开第四十七次会议，批准区政府提出的区2020年预算调整方案，涉及资金103,900万元，包括：上级下达我区特殊转移支付资金5,100万元，上级下达我区抗疫特别国债资金28,800万元，上级下达我区政府专项债券资金70,000万元，按规定用于民生项目支出、疫情防控和其他债券资金支持的建设项目。

（二）第二次预算调整。2020年12月30日，区人大常委会召开第五十次会议，批准区人民政府提出的区2020年第二次预算调整方案，涉及资金100,000万元，包括：市返还市分成的我区地块出让收入44,000万元，市下达我区专项补助56,000万元。预算调整主要用于落实政策性支出。

截至2020年底，上述资金基本执行完毕。

六、经批准举借债务情况

2020年，我区积极做好政府性债券项目储备和申报工作，获得政府一般债券50,000万元、专项债券70,000万元，实现了地方政府专项债券“零”的突破。我区严格贯彻中央和省市关于防范化解地方政府隐性债务风险的要求，牢牢守住不发生系统性金融风险底线，进一步健全政府债务管理制度。

债务限额余额情况。2020年我区新增地方政府一般债务及专项债务限额120,000万元，累计限额160,052万元；截至2020年底地方政府债务余额为160,052万元，未超过市下达的限额，债务风险可控。

新增债券情况。2020年市下达我区广东省新增一般债券转贷资金50,000万元，安排用于旧城改造、校园基础设施整体提升和文化医疗等公共设施改造建设项目。下达我区广东省新增专项债券转贷资金70,000万元，安排用于公共卫生领域补短板项目、城市基础设施整体提升工程和城市更新改造补短板项目。

还本付息情况。2020年政府债券还本付息支出2,113万元，其中：还本支出0万元，付息支出2,113万元，还本付息资金全部来源于一般公共预算。

此外，为应对新冠肺炎疫情，市转下达我区抗疫特别国债资金28,800万元，安排用于越秀区老城区更新改造工程、粤港澳大湾区生命健康产业创新区建设项目和越秀区新冠肺炎疫情防控项目。

七、财政专户管理资金收支决算情况

财政专户管理资金总收入16,966万元，其中区本级财政专户管理资金收入7,869万元（主要是按规定保留的教育类行政事业性收费），上年结转资金9,097万元。

财政专户管理资金总支出16,966万元，其中区本级财政专户管理资金支出9,420万元，结转资金7,546万元。

八、2020年预算绩效管理工作开展情况

按照中央和省、市的决策部署，我区全面实施预算绩效管理，积极开展部门整体全过程预算绩效管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

一是贯彻落实中央的部署，全面实施绩效管理。印发了《广州市越秀区预算绩效目标管理办法》（越财〔2020〕45号）和《广州市越秀区2020年财政支出绩效评价工作方案》（越财〔2020〕44号）。二是强化预算绩效目标管理，积极探索绩效预算评估。要求预算单位将性质相同、内容相近的项目进行整合归并，精减项目数量，优化项目设置。建立事前绩效评估机制。将绩效审查重点前移。三是加大日常管理监控力度，强化绩效运行监控。要求各单位通过定期分析和预测绩效运行趋势，及时发现并纠正偏差，改进项目管理，确保预算绩效目标的实现。同时开展部门整体绩效运行监控。四是进一步规范第三方绩效评价，提升绩效评价工作质量。印发了《广州市越秀区2019年度财政支出绩效评价工作规范》，对第三方的评价工作进行了规范。同时在选取第三方评价项目时，牢牢抓住民生与发展两条主线，对区委重要决策部署及我区“十件民生实事”等落实情况进行重点监督。五是完善应用机制，增强评价结果应用实效。要求各被评审单位针对评审报告中提出的存在问题，认真研究处理、及时整改。六是开展宣传培训，提升预算绩效管理水平。近年区财政局先后组织了多次全区性的绩效管理业务培训，提高了预算单位对绩效管理的认识。

九、落实区人大2019年决算审议意见情况

我们高度重视区第十六届人大常委会第四十八次会议对我区2019年决算报告的审议意见，认真研究落实，进一步完善财政管理。

一是着力提升财政保障能力。制定并落实《越秀区2020年财政收支保障改革方案》及《越秀区保基层运转工作方案》，在贯彻落实好各项减税降费政策的前提下，认真研判新冠肺炎疫情下的收入形势，加强税费征管，盘活政府存量资金资产，全面从严过紧日子，加强财政统筹力度，细化库款监控与管理，为统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作提供财政保障。

二是深入推进预算管理改革，切实提高财政资金使用效益。强化支出执行监控与分析，提高结余结转资金与上级转移支付资金执行效率，对年内预计无法完成支出的低效资金及时回收，统筹使用；落实落细“过紧日子”要求，年中综合项目推进情况进一步压减非急需非刚性项目支出和行政运行类经费，其中出国（境）经费、大型活动经费等剩余经费全额收回，会议费、培训费、公务接待费、差旅费按50%压减，统筹资金专项用于保障年内疫情防控和落实“六稳”“六保”需求；增强预算执行刚性，针对各级审计查出问题抓好整改工作，密切关注部门预算执行审计中发现的问题，落实部门整改责任，规范部门预算管理和财政资金运行。

三是落实好直达资金工作机制，加强直达资金管理。印发了《越秀区财政局关于做好直达资金预算执行及监控工作的通知》，对直达资金特别标识、单独下达。加快直达资金使用效率，优先办理直达资金用款审核拨付，及时在直达资金导入支付数据及惠企利民信息。做好直达资金使用监督管理，确保资金按照项目用途使用。2020年，我区共收到直达资金38,083万元，当年已全部支出。

四是继续积极争取债券资金支持，加强地方政府债券资金管理。积极向市财政局反映我区的实际情况，协调相关单位积极申报新增地方政府债券，定期摸查债券资金需求，把债券工作做严、做实。建立协调推进和约谈机制，对于债券资金使用较慢的单位，定期沟通，分析研究项目实际情况，强化项目单位主体责任，督促单位切实提高资金使用效率。

2020年预算执行等财政工作经受住了新冠肺炎疫情的考验，取得了一定成效，但同时财政收支矛盾突出的问题更加突显。对此，我们将高度重视，并努力采取切实有效的措施加以解决。

以上报告，请予审议。