广州市越秀区2020年预算绩效工作情况报告

发布时间：2021-07-20

——2021年7月16日在广州市越秀区第十六届人大常委会第五十六次会议上

区财政局局长 陆伟刚

主任、各位副主任、各位委员：
     2020年，区财政局紧紧围绕区委、区政府的决策部署，按照区人大财经委对《广州市越秀区2019年预算绩效工作情况报告》的审议意见，扎实推进全面实施预算绩效管理改革，健全预算绩效管理机制，将绩效管理理念贯穿预算管理各环节和全流程，着力提高财政资源配置效率和使用效益，不断增强政府公信力和执行力，为我区的经济社会发展提供有力保障。现将有关情况报告如下：

一、绩效管理工作的开展情况

（一）建立绩效预算评估机制，促进财政支出结构优化

将绩效审查重点前移，积极探索绩效评估机制。印发了《广州市越秀区财政局关于发布2021-2023年区本级财政项目库申报指南的通知》（越财〔2020〕95号），要求预算单位对新增重大项目开展事前绩效评估，把重大项目事前绩效评估作为入库及编制预算的前置条件。预算部门在项目入库前需按照重大项目事前评估的要求，对申报总金额400万元（含）以上的经常性项目和500万元（含）以上一次性项目（不含发区改局和区政数局审批项目、上级下达资金项目）进行论证，对项目立项的必要性、经费投入的经济性、方案实施的可行性、绩效目标的合理性等方面进行审核论证，入库时提交《重大事项事前绩效评估报告》。入库后区财政局将选择部分事前评估项目委托区财政预算评审和协税护税中心或社会中介机构对项目的必要性、可行性、绩效目标合理性等要素进行审核并提出评估意见，评估结果作为申报预算的必备要件。

（二）健全绩效指标体系结构，规范预算绩效目标编制

一是将财政部财政支出绩效指标体系模板、广东省财政预算绩效指标库导入我区预算管理一体化系统，提升预算单位编制绩效目标的便利性和规范性。二是将广州市财政局结合我市实际编制的一万多条指标，分行业、分部门提供给预算单位作参考，指导其编制绩效目标，有效提升了绩效目标的申报水平和编制质量。三是注重绩效指标的提质扩容，对指标库实行动态管理，不断总结经验，持续完善我区的指标库，为规范预算单位绩效目标的编制提供有效的技术支撑。

（三）抓好预算绩效源头管理，强化绩效目标管理机制

印发了《广州市越秀区预算绩效目标管理办法的通知》（越财〔2020〕45号），对预算绩效管理中绩效目标的管理机制、管理流程、管理责任等方面进行了明确和完善。进一步落实部门绩效目标编制的主体责任，建立起财政部门、业务部门、专业机构联动的管理机制，规范了我区的绩效目标管理，把好预算绩效管理的源头关。

（四）加大日常管理监督力度，提高绩效运行监控效果

做好预算单位绩效项目运行监控，进一步强化部门整体绩效运行监控。印发了《广州市越秀区财政局关于开展2020年度部门整体预算绩效管理工作的通知》（越财〔2019〕215号），要求所有预算部门都要自行开展部门整体绩效运行监控，并在上半年结束后填写上报《部门整体绩效目标年中监控情况表》和《重点项目支出绩效运行跟踪监控表》，区财政局对照部门年初设定的部门整体支出绩效目标，检查预算绩效的实施情况，及时进行纠偏，充分发挥绩效运行监控在全过程预算绩效管理中的作用，确保预算项目达到预期绩效目标。

（五）健全预算绩效评价机制，推动绩效评价提质增效

印发了《广州市越秀区2020年财政支出绩效评价工作方案的通知》（越财〔2020〕44号），对绩效评价工作进行了优化和完善，进一步细化了绩效评价的标准，提高了绩效评价的科学性和合理性，对提高第三方绩效评价工作质量具有实践指导意义。在选取第三方评价项目时，牢牢抓住民生与发展两条主线，着重选取区委、区政府重要决策部署及我区“十件民生实事”等领域的项目。2020年共委托了3家有资质的第三方中介机构对3个预算部门进行了预算绩效整体评价，涉及金额14,971.49万元；对12个预算项目进行了重点评价，涉及金额13,314.17万元；对3个预算项目进行了自评复核，涉及金额7,658.39万元。

（六）强化绩效评价结果应用，提高部门履职用财能力

一是制定了《广州市越秀区绩效评价结果应用管理暂行办法》，进一步强化绩效评价应用结果的刚性。二是切实推进绩效评价问题整改落实，督促各被评价单位对照评价报告中提出的问题，认真研究、及时整改。三是持续推进信息公开，坚持绩效信息公开制度化、常态化，将我区绩效管理情况和年度绩效评价报告在区政府门户网站公开，主动接受社会监督，促进部门提升履职用财能力。

二、2020年开展绩效评价工作情况

2020年选取了我区2019年度涉及区委、区政府重点工作以及民生领域等的项目进行了绩效自评复核和重点评价，并对3个试点部门进行了部门整体绩效评价，具体情况如下：

（一）绩效评价情况

区财政局结合往年评价情况和我区实际，继续完善预算绩效评价标准和工作规范，进一步提升绩效评价工作质量，并将评价工作从项目评价向部门整体评价拓展。2020年，以部门整体评价为重点，同时紧紧抓住民生与发展两条主线，认真组织开展我区2019年度的绩效评价工作，共选取了11个部门的15个项目进行了自评复核和重点评价，并对3个试点部门进行了部门整体评价。

1. 绩效自评复核情况。按照“全面自评、部分复核”的原则，委托了致同会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所等3家第三方机构对3个部门的3个项目进行了自评复核，涉及资金7,658.39万元。3个项目绩效等级分别为：2个优、1个良，项目优良率100%。（详见附件）

2. 项目重点绩效评价情况。委托了致同会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所等3家第三方机构对8个部门的12个项目进行了第三方评价，涉及资金13,314.17万元。12个项目绩效等级分别为：2个优、10个良，项目优良率100%。（详见附件）

3. 部门整体绩效评价情况。委托了致同会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所等3家第三方机构对区司法局、区规划和自然资源分局、华乐街3个单位进行了第三方评价。3个单位的整体绩效评价等级均为良。（详见附件）

（二）取得的主要成效

2019年我区实施积极有效的财政政策，预算安排主动适应和推进供给侧结构性改革和保障民生的需要，有效促进了各项社会事业发展，财政资金使用绩效总体良好，较好地实现了预期绩效目标。现选取若干例子说明如下：

1. 提高城市管理水平，提升市容形象

区城管和综合执法局的“越秀区厕所革命三年行动计划（公厕改造）”项目，通过维修改造73座公厕，小修小补38座公厕，加强区环卫设施的更新升级改造，提升城市市容形象，实现全区公厕设施干净、便民、实用。按照科学设置、合理布局、富有特色、功能完善、便民实用、管理精细、入厕文明的总体思路，以维修改造、完善设施、提升管理为手段，实现公厕服务设施智能化、服务人性化，提升了越秀区公厕品质和卫生环境。

2. 提高区教育信息化水平，增强竞争力

区教育局的“信息化工程建设”项目，为区内70家学校购置了990套性能优异的大屏幕互动一体化多媒体教学平台，为23所学校购置了1200台台式电脑，极大地优化了学校教学基础设施。通过大屏幕互动一体化机多媒体教学平台和信息化智能交互一体机系统的建设，进一步提高了区教育信息化硬件设施均衡发展水平，改善了学校教育信息化硬件设施环境，满足未来教育和数字校园的需求，促进了信息技术与教学深度融合，有效促进师生信息素养的普遍提高，巩固了越秀区教育强区的地位，增强了教育竞争力。

3. 引入社会力量补充，提升社区基本医疗能力

区卫生健康局的“社会力量办社卫中心购买基本医疗服务”项目，通过政府购买服务方式，引入社会力量举办登峰街社区卫生服务中心、建设街社区卫生服务中心和农林街社区卫生服务中心共三家社区卫生服务中心。三家社区卫生服务中心按照《越秀区政府购买基本医疗服务项目协议书》约定，积极为社区群众提供各项基本医疗服务，实施基本药物制度，大大提升社区医疗救治能力，为市民提供了优质的基本诊疗服务。

4. 把握部门整体运作情况，提升工作方式和管理水平

部门整体绩效评价选取了2019年的三个试点部门：华乐街、区司法局、区规划和自然资源分局。通过对部门进行整体绩效评价，从总体上了解整个部门的内部管理、工作成效以及资金使用效益等情况，有利于财政部门对财政资金使用的监管，被评价部门也可参照评价建议对工作的开展和内部管理情况进行自我提升和完善。

（三）值得关注的问题

从2020年绩效评价的开展情况看，预算单位的绩效管理意识有所加强，绩效管理工作的质量有所提升，但仍存在着一些值得关注的问题：一是预算单位为了确保能完成任务，把年初的指标值设置过低；二是预算单位年中因工作任务变动而调整预算时，没有及时调整绩效目标和指标；三是个别部门对惠民的优惠补助政策宣传不到位，部分惠民政策的实施效果仍有提高空间。

三、下一步工作思路

（一）进一步完善制度建设，为继续推进全面实施预算绩效管理提供制度保障。根据中央、省、市关于全面实施预算绩效管理的政策文件精神，我区计划在2021年继续出台和完善相关指导性文件和工作方案。

（二）将绩效评价的重心从项目评价转向部门整体评价。预算绩效管理对象从以项目为主向部门整体绩效拓展，继续以部门整体为抓手，将所有部门全部收支纳入部门整体绩效管理，推动提高预算单位的部门整体绩效水平。从多维度、全方位衡量部门整体支出绩效和履职效能，构建全方位预算绩效管理格局，推进政府治理能力和治理水平的提高。

（三）继续大力推动预算绩效管理提质增效。进一步将绩效理念和管理方法深度融入预算编制、执行和监督全过程，逐步完善重大政策和项目事前绩效评估机制，强化绩效目标管理，加强预算绩效运行监控和绩效评价，健全绩效评价结果应用机制，着力解决支出低效、无效问题，促进公共政策决策优化和资源合理配置。

（四）积极开展“数字财政”的对接工作。在“数字财政”今年正式上线之后，争取尽快应用绩效管理功能，并根据我区的实际提出优化建议，提升我区绩效管理的信息化水平。

以上报告，请予审议。